附件1：

2015年度

农安县财政局部门决算

2016年  9 月 13  日

目   录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分 2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2015年度部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

    一、主要职能

（一）贯彻执行国家财政、税收的方针、政策及其他有关法规，指导全县财政工作。

（二）根据我县的经济和社会发展战略，拟订和组织实 施全县财政发展规划，拟订年度预算草案，执行县人大批准的全县预算，监督预算执行，审编年度全县决算，对社会财力进行综合平衡。

（三）参与全县宏观经济的决策和管理，参与基建投资、劳动工资、物价、经济贸易、科技、教育、住房、社会保险等改革，加强资金使用的宏观调控和监督；运用财政、税收、补贴等经济杠杆，以及县级财政直接掌握的资金，对全县经济运行和国民收入分配进行有效的调控。

（四）负责监督执行国家税法和税收条例、决定、规定及有关实施细则；根据全县经济发展计划和全县预算的安排，拟订税收收入计划;管理全县国有资产。

（五）管理和监督全县各项财政收入、国有资产收益、非税收入和政府性基金，管理收费票据，监督彩票发行。

（六）组织和监督全县预算的执行，贯彻和执行中央与地方、省与县、县和国家与企业的分配政策，执行《企业财务通则》和分行业的财务制度。

（七）管理全县基本建设拨款，管理县直接分配的挖潜改造资金和新产品试制费，办理和监督全县经济贸易、农业支出、行政和公共支出、社会保障支出；负责对政府投资基本建设项目工程预、决算进行审查;协助有关部门搞好农业综合开发、参与项目论证、评估工作。

（八）管理和指导全县会计工作，保障会计人员依法行使职权，查处会计人员违反财经纪律的案件，贯彻和组织执行《会计法》、《中华人民共和国注册会计师法》、《企业会计准则》和分行业的会计制度；指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务。

（九）监督全县乡镇的财政收支和县直各部门的财务活动，检查财政税收政策、法令和财务会计制度的执行情况，严格控制社会集团购买力，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

（十）拟订全县政府采购制度及办法，监督管理全县政府采购工作。

（十一）制定全县农村税费改革的各项方案并组织实施和督导；监督、管理和使用转移支付资金。

（十二）负责全县机关、事业单位的工资审核、监督和统一发放。

（十三）负责政府性债务的管理。

（十四）制定财政教育规划，组织全县财政干部的培训，负责财政宣传和财政信息工作。

（十五）负责局机关及所属单位人事、机构编制管理、党务、精神文明、行风建设、工会、共青团、妇联、计生、纪检监察、安全保卫、社会治安综合治理等工作；监督和管理所属单位的国有资产。

（十六）承办县政府交办的其他事项。

    二、机构设置及部门决算单位构成

根据上述职责，农安县财政局内设13个机构，分别为人秘科、预算科、文教行政科、经济建设科、农业科、社会保障科 、企业科、会计科、国有科、财政监督检查科、农业综合开发办公室、采购办公室、非税收入管理科。

纳入农安县财政局2015年度部门决算编制范围的单位包括：

1.农安县财政局（本级）

    2.农安县政府采购中心

3.农安县收费罚没管理办公室

4.农安县政府罚没物资管理中心

5.农安县财政投资评审中心

6.农安县农业综合开发办公室

2015年实有人员 136 人，其中：在职人员95人，离退休人员41人。

第二部分 2015年度部门决算表

 （见附表）

第三部分  2015年度部门决算情况说明

    一、关于农安县财政局2015年度收入支出决算总体情况说明

    农安县财政局2015年收入总计2033.70万元，比2014年增加155.53万元，增长8.28%；支出总计 2033.70万元，增加155.53万元，增长8.28%。主要原因：由于2015年机关事业单位人员工资调整,以及省财政厅专项资金支持信息中心网络系统软件购置。

    二、关于农安县财政局2015年度收入决算情况说明

    本年收入合计2033.70万元，其中：财政拨款收入2033.70万元，占100%。

    三、关于农安县财政局2015年度支出决算情况说明

    本年支出合计2033.70万元，其中：基本支出1128.00万元，占55.47%；项目支出905.70万元，占44.53%。

    四、关于农安县财政局2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

     农安县财政局2015年财政拨款收支总决算2033.70万元，财政拨款收支总计比2014年各增加155.3万元，增长8.28%。主要原因：由于2015年机关事业单位人员工资调整,以及省财政厅专项资金支持信息中心网络系统软件购置，增加了支出。

    五、关于农安县财政局2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    （一）财政拨款支出决算总体情况

农安县财政局2015年财政拨款支出2033.70万元，占本年支出合计的100 %。与2014年相比，财政拨款支出增加155.30万元，增长8.28%。主要原因：由于2015年机关事业单位人员工资调整,以及省财政厅专项资金支持信息中心网络系统软件购置。

（二）财政拨款支出决算结构情况

    农安县财政局2015年财政拨款支出2033.70万元，主要用于以下方面：行政运行支出456.50万元，占22.45%；机关服务支出58.80万元，占12.88%；财政国库业务支出25.00万元，占1.23%；信息化建设支出18.50万元，占0.91 %；财政委托业务支出支出364.30万元，占17.91%；事业运行支出588.6万元，占28.95%；其他财政事务支出324.60万元，占15.96%；归口管理的行政单位离退休支出140.9万元，占 6.93 %；事业单位离退休支出30.20万元，占1.48 %；住房公积金支出 26.2万元，占1.29%。

    （三）财政拨款支出决算具体情况

农安县财政局2015年财政拨款支出年初预算为1027.94  万元，支出决算为2033.70万元，完成年初预算的197.84 %。主要原因：由于2015年机关事业单位人员工资调整以及按照省厅要求信息中心网络系统软件购置，年初预算主要是针对基本支出所做的预算，不包括项目支出。其中：

1.行政运行年初预算为429.99万元，支出决算为456.50 万元，完成年初预算的106.17%。主要原因是行政单位工资正常晋升。

2.事业运行年初预算为436.53万元，支出决算为415.40万元，完成年初预算的95.21%。

3.归口管理的行政单位离退休年初预算为110.24 万元，支出决算为140.90万元，完成年初预算的127.81%。主要原因是归口管理的行政单位离退休工资正常晋升。

4.事业单位离退休年初预算为24.96 万元，支出决算为 30.20 万元，完成年初预算的121%。主要原因是事业单位离退休。

    5.住房公积金年初预算为26.20万元，支出决算为26.2 万元，完成年初预算的100%。主要住房公积金年初预算数与年末决算数一致。

    6.项目支出支出决算为905.70万元，主要原因是由于2015年机关事业单位人员工资调整以及按照省厅要求信息中心网络系统软件购置。

    六、关于农安县财政局2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

农安县财政局2015年财政拨款基本支出1128.00万元，其中：

人员经费256.10万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、离休费、退休费、抚恤金、救济费、生活补助、住房公积金。

    公用经费871.90万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、办公设备购置、信息网络及软件更新、其他资本性支出。

    七、关于农安县财政局2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

农安县财政局2015年“三公”经费财政拨款支出预算为8.6万元，支出决算为 10.3万元，完成预算的119.8%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%；公务用车购置及运行费支出决算为10.3万元，完成预算的119.8%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的100 %。2015年“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：决算中含下属事业单位车辆，没有预算定额。

2015年“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年减少1.7万元，降低14.05%。其中：因公出国（境）费支出增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出增加0万元，增长0%；公务接待费支出减少2万元，降低100%。主要原因公务接待费用减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2015年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0万元，占 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为10.3万元，占100 %；公务接待费支出决算为0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出为0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出10.3万元。公务用车运行支出为10.3万元，主要用于公务用车运行与维护。

    八、关于农安县财政局2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）机关运行经费支出情况

    2015年公务用车运行与维护的机关运行经费财政拨款支出 10.3 万元，比2014年减少1.7万元。主要原因是严格控制各类支出。

    （二）政府采购支出情况

    2015年农安县财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

    （三）国有资产占用情况

    截至2015年12月31日，农安县财政局各单位共有车辆 6 辆，其中：农安县财政局本级公务用车2台，下属事业单位4台（农安县财政投资评审中心1台、农安县政府采购中心1台、农安县农业综合开发办公室1台、农安县政府罚没物资管理中心1台）。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指银行存款利息收入。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出等各项支出。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政工作任务和事业发展目标所发生的各项支出。

五、“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的公务用车运行费和公务接待费支出。其中，公务用车运行费指单位公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待支出。

六、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、公务用车运行维护费以及其他费用。